Le plan de financement
Réponse courte
Le plan de financement met face à face ce que le projet exige d’argent — les besoins — et d’où cet argent vient — les ressources. Les deux colonnes doivent s’équilibrer, sinon le projet n’est pas finançable en l’état.
Définition · Plan de financement initial
Le plan de financement initial recense les besoins durables du projet à son démarrage et les ressources durables qui les couvrent. C’est le document qui répond à une seule question : de combien avez-vous besoin, et d’où cela vient-il ?
Formule
Besoins durables = investissements + besoin en fonds de roulement + trésorerie de démarrage
Les deux derniers postes ne figurent sur aucun devis, et ce sont eux qu’on oublie.
Ressources durables = apport + emprunts + aides notifiées
L’équilibre entre les deux colonnes est la condition de départ.
Exemple calculé
Un plan équilibré, poste par poste
- Investissement matériel et travaux
- 95 000 €
- Dépôt de garantie et droit au bail
- 18 000 €
- Besoin en fonds de roulement
- 12 000 €
- Trésorerie de démarrage
- 40 000 €
- Total des besoins
- 165 000 €
- Apport
- 35 000 €
- Emprunt
- 130 000 €
Les deux postes qui n’apparaissent sur aucun devis — le besoin en fonds de roulement et la trésorerie de démarrage — pèsent ici cinquante-deux mille euros, soit près du tiers du besoin total. C’est la part que les plans incomplets laissent de côté.
Ce que ce calcul suppose
- Que la trésorerie de démarrage est calculée sur le point bas du plan de trésorerie, et non fixée arbitrairement.
- Que les aides comptées en ressources ont été notifiées, pas seulement demandées.
- Que les frais de constitution, d’assurance et de première communication figurent bien dans les besoins.
Cas particuliers
L’erreur fréquente : ne financer que le matériel
Un plan bâti sur les seuls devis d’équipement présente un besoin sous-estimé, souvent de vingt à quarante pour cent. Le porteur obtient son financement, ouvre, et se retrouve à court d’argent au moment où l’activité n’a pas encore démarré — sans plus aucune marge de négociation.
La différence avec le plan de trésorerie
Le plan de financement répond à « combien faut-il, et d’où vient l’argent ». Le plan de trésorerie répond à « quand entre-t-il et quand sort-il ». Le second sert à calibrer le premier : c’est le creux du plan de trésorerie qui donne le montant de la trésorerie de démarrage à inscrire.
Le plan à trois ans
Le plan initial ne couvre que le démarrage. Le plan à trois ans vérifie que les ressources continuent de couvrir les besoins chaque année — remboursements compris, et en tenant compte du besoin en fonds de roulement qui grandit avec l’activité.
Ce que lit un financeur dans ce document
La proportion d’apport, d’abord. Puis la présence, ou l’absence, des postes qui n’ont pas de devis : c’est le signe le plus rapide d’un besoin calculé plutôt qu’estimé.
Enfin la cohérence entre le montant demandé et le scénario dégradé. Présenter soi-même ce qu’il faudrait remettre si l’ouverture glissait d’un trimestre vaut mieux qu’un plan uniformément favorable.
Questions fréquentes
- Quelle trésorerie de démarrage inscrire ?
- Le montant du point bas de votre plan de trésorerie, augmenté d’une marge correspondant au scénario dégradé que vous jugez plausible. Une valeur ronde choisie sans calcul se repère immédiatement.
- Peut-on inscrire une aide non encore obtenue ?
- Elle peut être mentionnée, mais pas comptée dans l’équilibre. Tant qu’elle n’est pas notifiée, c’est une hypothèse : l’intégrer comme ressource revient à présenter un plan qui ne s’équilibre qu’à condition qu’une décision favorable tombe.
Transparence
- Auteur
- Équipe éditoriale JeTesteMonProjet
- Dernière vérification
- Méthodologie
- Les chiffres de cette page sont produits par le moteur de calcul du site, à partir des hypothèses affichées à côté de chaque résultat. Le même moteur alimente les calculateurs publics et l’application : il est figé par des tests de non-régression, de sorte qu’un montant publié ne change pas sans décision explicite.
- Limites
- Les valeurs sectorielles servent d’exemple de calcul et non de référence de marché : elles n’ont pas été relevées sur un échantillon d’entreprises. Cette page ne couvre ni l’étude de marché locale, ni la vérification réglementaire propre à votre situation, ni la fiscalité applicable à votre statut.
Sources officielles
- Le plan de financement initial d’un projet de création d’entreprise — Bpifrance Création · consultée le 2026-08-18
Établit : La composition d’un plan de financement initial : les besoins durables d’un côté, les ressources durables de l’autre.
- Les aides à la création et à la reprise d’entreprise — Bpifrance Création · consultée le 2026-08-18
Établit : L’existence et les familles de dispositifs d’aide. Elle n’établit pas votre éligibilité, qui dépend de votre situation.
- Le besoin en fonds de roulement (BFR) — Bpifrance Création · consultée le 2026-08-18
Établit : La définition du besoin en fonds de roulement et le fait qu’il doit être financé au même titre qu’un investissement.
Calcul, estimation ou règle ? Les montants et seuils de cette page sont des calculs : ils découlent des hypothèses affichées et sont reproductibles avec vos propres chiffres. Les ordres de grandeur sectoriels sont des estimations de démonstration, pas des données de marché relevées. Les points réglementaires sont des règles à vérifier auprès des sources officielles ci-dessus : ils ne constituent ni un conseil juridique, ni un conseil financier.
Votre plan de financement est-il complet ?
Nous calculons les deux postes que les devis ne montrent pas : votre besoin en fonds de roulement et votre trésorerie de démarrage.
Tester gratuitement